Фінансовий план

Фінансовий план відображає механізм повернення кредиту за рахунок надходження коштів від основної діяльності виробничого підприємства.

Прогноз прибутків і збитків за 1-й і 2-й роки представлені в табл. 7. Підприємство працює на рівні беззбитковості протягом першого року. Загальний обсяг чистого прибутку за 1-й рік складає 109 грн, а повернення кредиту — 19 000 грн. Передбачається, що при збільшенні обсягів реалізації на 10% і відповідному зростанні виторгу вже до кінця другого року підприємство зможе цілком погасити кредит, одержавши чистого прибутку на суму 5776 грн.

Прогноз руху грошових коштів приведений у табл. 8.

Зведені показники фінансового плану розраховані в табл. 9. До моменту повернення кредиту підприємство вийде на рівень рентабельності продукції 11,4%.

Таблиця 7 Прогноз прибутків та збитків

код

Стаття

1

2

3

4

5

6

7

8

9

10

11

12

З рік

Прибутки від продажів

1

Виторг від продажів

27210

27210

27210

27210

27210

27210

27210

27210

27210

27210

27210

27210

326520

Витрати на виробництво та реалізацію продукції (перемінні виторги)

2

Сировина, матеріали

14900,48

14900,48

14900,48

14900,48

14900,48

14900,48

14900,48

14900,48

14900,48

14900,48

14900,48

14900,48

178805,74

3

Зарплата персоналу

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

21600

4

Нарахування на з/п

680,4

680,4

680,4

680,4

680,4

680,4

680,4

680,4

680,4

680,4

680,4

680,4

8164,8

5

Комісійні

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

6

Витрати на енергоносії

683,4

683,4

683,4

683,4

683,4

683,4

683,4

683,4

683,4

683,4

683,4

683,4

8200,8

7

Витрати на воду

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

600

8

……………

9

Разом перем, витрати

18114,28

18114,28

18114,28

18114,28

18114,28

18114,28

18114,28

18114,28

18114,28

18114,28

18114,28

18114,28

217371,34

10

Валовий прибуток

9095,72

9095,72

9095,72

9095,72

9095,72

9095,72

9095,72

9095,72

9095,72

9095,72

9095,72

9095,72

109148,66

Постійні витрати

12

Реклама та просування

30

30

30

30

30

30

30

30

30

30

30

30

360

13

Транспортні витрати

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

1800

21600

14

Відрядження

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

600

15

Зарплата персоналу

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

1200

14400

16

Нарахування на з/п

453,6

453,6

453,6

453,6

453,6

453,6

453,6

453,6

453,6

453,6

453,6

453,6

5443,2

17

Оренда обладнання

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

18

Оренда приміщення

558

558

558

558

558

558

558

558

558

558

558

558

6696

19

Комунальні послуги

124,5

124,5

124,5

124,5

124,5

124,5

124,5

124,5

124,5

124,5

124,5

124,5

1494

20

Амортизація

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

500

6000

21

Канц.товари

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

50

600

22

Телефон

16,2

16,2

16,2

16,2

16,2

16,2

16,2

16,2

16,2

16,2

16,2

16,2

194,4

23

Юридичні послуги

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

24

Охоронна сигналізація

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

25

Страхування

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

26

Банківські послуги

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

27

Відсотки за кредит

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

29

Разом пост, вит-ти

4782,3

4782,3

4782,3

4782,3

4782,3

4782,3

4782,3

4782,3

4782,3

4782,3

4782.30

4782,3

57387,6

30

Прибуток до сплати податків

4313,42

4313,42

4313,42

4313,42

4313,42

4313,42

4313,42

4313,42

4313,42

4313,42

4313,42

4313,42

51761,06

31

Виплата кредиту

1510

1590

1590

1590

1590

1590

1590

1590

1590

1590

1590

1590

19000

32

Єдиний податок

2721

2721

2721

2721

2721

2721

2721

2721

2721

2721

2721

2721

32652

33

Прибуток

82,42

2,42

2,42

2,42

2,42

2,42

2,42

2,42

2,42

2,42

2,42

2,42

109,06

Перейти на сторінку: 1 2 3 4


Інші статті по менеджменту

Інформація в управлінні
Тема контрольної роботи – «Інформація в управлінні». В сучасних умовах секретарю постійно доводиться дізнаватися, узагальнювати, оновлювати та зберігати відомості різного характеру. ...

Основні етапи матеріально-технічної підготовки проекту
Матеріально-технічна підготовка проекту ...

Менеджмент групової (колективної) діяльності
У сучасних умовах свідома і продуктивна діяльність людей завжди має суспільний характер, люди об'єднуються певним шляхом, утворюючи групи (колективи). У соціології прийнято виділяти г ...

Розділи